นักลงทุนที่มองหาโอกาส ในการลงทุนต่างประเทศ "DR01" เป็นอีกหนึ่งทางเลือกที่น่าสนใจ เพราะนอกจากจะมีโอกาสรับผลตอบแทนจาก “กำไรส่วนต่างของราคา” (Capital Gains) เช่นเดียวกับการลงทุนในหุ้นแล้ว นักลงทุนยังมีสิทธิ์ได้รับ “เงินปันผล” (Dividend) ส่งตรงถึงพอร์ตแบบไม่ต้องโอนเงินไปลงทุนต่างประเทศเอง!

DR01 คืออะไร

DR01 ย่อมาจาก Depositary Receipt เป็นตราสารแสดงสิทธิในหลักทรัพย์ต่างประเทศ ออกโดยบริษัทหลักทรัพย์บัวหลวง เป็นทางเลือกให้นักลงทุนไทยสามารถซื้อขายหุ้นหรือ ETF ต่างประเทศ โดยไม่ต้องโอนเงินไปต่างประเทศ นักลงทุนสามารถซื้อขายได้ผ่าน DR01 ด้วยเงินบาท ผ่านตลาดหุ้นไทย บนแอปฯ Streaming ได้เลย

เงินปันผลจากหุ้นโลก เดินทางมาถึงมือคุณได้อย่างไร?  

หลายคนอาจสงสัยว่า เงินปันผลจากหุ้นต่างประเทศอย่าง AAPL หรือ GOOGL ซึ่งเป็นหลักทรัพย์อ้างอิงของ DR อย่าง AAPL01 และ GOOGL01 ก่อนจะมาถึงมือผู้ถือ DR อย่างเรา ต้องผ่านอะไรบ้าง? มาดู 3 Step ง่ายๆ กัน

Step 1: หุ้น/ETF ต้นทางในต่างประเทศ ประกาศจ่ายปันผล

เมื่อหุ้น/ETF ต้นทางในต่างประเทศ ขึ้น XD และจ่ายปันผลตามวัน Pay Date ให้กับหลักทรัพย์บัวหลวงผู้เป็นตัวแทนถือครองหลักทรัพย์ต่างประเทศ ก่อนจะมาถึงมือผู้ถือ DR หุ้น/ETF ต้นทางในต่างประเทศจะโดนหักภาษีหัก ณ ที่จ่าย (Withholding Tax) ตามกฎหมายของประเทศนั้นๆ ก่อน ตัวอย่างเช่น: 

• หุ้นสหรัฐฯ: จะถูกหัก 15% 
• หุ้น/ETF ฮ่องกง (H-Share): จะถูกหัก 10% 
• หุ้นยุโรป: จะถูกหัก 15-25% (ขึ้นอยู่กับตลาดหลักทรัพย์ที่หลักทรัพย์อ้างอิงจดทะเบียนอยู่)

Step 2: ผู้ออก DR ดำเนินการนำเงินปันผลมาแจกจ่ายให้กับผู้ถือ DR

ผู้ออก DR จะนำเงินปันผลที่ได้รับ มาปรับด้วยปัจจัยต่างๆ ได้แก่ ภาษีหัก ณ ที่จ่าย, อัตราแลกเปลี่ยน, อัตราส่วนของ DR, ค่าธรรมเนียม และค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจริง ก่อนส่งมอบเงินปันผลดังกล่าวให้แก่ผู้ถือ DR

Tip: ในกรณีที่เงินปันผลที่คำนวณเพื่อส่งมอบมีมูลค่าต่ำกว่าค่าธรรมเนียมและค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้อง ผู้ออก DR จะสงวนสิทธิที่จะไม่ส่งมอบเงินปันผล โดยจะทำการสะสมเงินปันผลดังกล่าวไว้ และจะดำเนินการจ่ายรวมในครั้งถัดไป เมื่อจำนวนเงินปันผลสุทธิมีมูลค่าสูงกว่าค่าธรรมเนียมและค่าใช้จ่ายในการดำเนินการ

ยกตัวอย่างการจ่ายเงินปันผลเช่น 

หุ้น GOOGL มีการประกาศจ่ายปันผลที่ $0.21 ต่อหุ้น

1. หักภาษีหัก ณ ที่จ่าย 15% ในฝั่งสหรัฐฯ: เหลือ $0.178 ต่อหุ้น
2. แปลงสกุลเงินดอลลาร์สหรัฐ เป็น เงินบาท = 5.80 บาท ต่อหุ้น
3. ปรับด้วยอัตราอ้างอิงของ DR GOOGL01 (1 หลักทรัพย์อ้างอิง: 340 DR) = 0.017 บาท: 1 DR
4. หักภาษี ณ ที่จ่ายในไทย 10% + ค่าดำเนินที่เกิดขึ้นจริง: เหลือเป็นปันผลสุทธิส่งตรงถึงนัก ลงทุน ทั้งนี้หลักทรัพย์บัวหลวงไม่ได้มีการเก็บค่าธรรมเนียมอื่นๆ เพิ่มเติมแต่อย่างใด

Step 3: ผู้ออก DR นำส่งเงินปันผลตามวันจ่ายปันผล (Pay date) 

เงินปันผลจะถูกโอนเข้าบัญชีซื้อขายของคุณในวันจ่ายปันผล (Pay date) ทันที! โดยสามารถเช็กประกาศได้ที่เว็บไซต์ www.set.or.th หรือ www.bualuang.co.th

ปัจจุบัน DR01 ที่หลักทรัพย์อ้างอิงมีการจ่ายปันผลแล้ว มีถึง 22 หลักทรัพย์ด้วยกัน ได้แก่ 

หุ้นยุโรป:  ASML01 และ LVMH01

หุ้นสหรัฐฯ: AAPL01, META01, CRM01, GOOGL01, MICRON01, MSFT01, NVDA01 และ ORCL01

หุ้นฮ่องกง: BABA01, BYDCOM01, CATL01, KUAISH01, PINGAN01 และ TENCENT01

ETF จีน/ฮ่องกง: NDX01, CN01, STAR5001, CNTECH01, HK01 และ HKCE01

นักลงทุนสามารถติดตามประกาศการจ่ายเงินปันผล หรือวันจ่ายปันผล รวมถึงอัตราเงินปันผล ได้ที่ข้อมูลสิทธิปรโยชน์ในเว็บไซต์  www.set.or.th

Tip: ผลตอบแทนที่ได้รับจากเงินปันผลจะคิดภาษีหลักการแบบหุ้นไทย กล่าวคือ ผู้ถือ DR จะถูกหักภาษีหัก ณ ที่จ่าย 10% โดยไม่ต้องไปรวมเป็นรายได้เพื่อคำนวณภาษีอีก 

เปิดบัญชีหุ้นออนไลน์ อนุมัติไว ง่าย ๆ ผ่านแอป Wealth Connex